央行：境外貸款不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項(xiàng)下境外債務(wù)

正文

 

《中國(guó)人民銀行 國(guó)家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）于2021年9月18日至10月3日通過(guò)中國(guó)人民銀行網(wǎng)站、國(guó)家外匯管理局網(wǎng)站向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。意見(jiàn)征求期間，共收到33家機(jī)構(gòu)及個(gè)人的意見(jiàn)建議188條，經(jīng)充分研究論證，絕大多數(shù)意見(jiàn)已經(jīng)采納吸收。意見(jiàn)主要集中在以下方面：

 

一、建議進(jìn)一步明確境外貸款余額及上限的計(jì)算幣種及折算匯率

 

采納情況：予以采納。明確境外貸款余額及上限的計(jì)算均以人民幣為單位，外幣境外貸款余額以提款日的匯率水平折算。

 

二、建議明確境內(nèi)外銀行合作開(kāi)展境外外幣貸款業(yè)務(wù)的管理要求

 

采納情況：予以采納。明確境內(nèi)外銀行合作開(kāi)展境外貸款的，不論幣種均需建立信貸責(zé)任、管理和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。

 

三、建議調(diào)整境外貸款使用范圍

 

采納情況：部分采納。境外貸款原則上應(yīng)用于境外企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項(xiàng)下境外債務(wù)，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機(jī)套利性交易，不得通過(guò)向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。主要考慮：境外貸款應(yīng)用于支持境外企業(yè)真實(shí)合理的經(jīng)營(yíng)需求，防止境內(nèi)資金以境外貸款名義繞道回到境內(nèi)，規(guī)避其他監(jiān)管要求。

 

四、建議進(jìn)一步明確涉及跨境擔(dān)保的報(bào)送要求

 

采納情況：予以采納。涉及跨境擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)按照《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》辦理，《通知》不再提出額外要求。

 

五、建議進(jìn)一步明確境內(nèi)銀行境外貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送要求

 

采納情況：予以采納。境內(nèi)銀行除需按要求向中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局報(bào)送境外本外幣貸款、跨境收支、賬戶等信息外，還需于每月初5個(gè)工作日內(nèi)將上月末本銀行境外貸款余額變動(dòng)等統(tǒng)計(jì)信息報(bào)告中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局，后續(xù)將進(jìn)一步明確數(shù)據(jù)報(bào)送內(nèi)容和路徑。

 

六、建議進(jìn)一步明確通過(guò)分賬核算單元及離岸賬戶辦理境外貸款業(yè)務(wù)的管理要求

 

采納情況：予以采納。一是明確分賬核算單元發(fā)放的外幣貸款與人民幣貸款管理邏輯保持一致，使用總行下?lián)苋嗣駧刨Y金發(fā)放的貸款須納入境外貸款余額管理。二是明確通過(guò)離岸賬戶發(fā)放的境外貸款遵循外來(lái)外用原則，按離岸銀行業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理，不納入境外貸款余額管理。

 

七、建議調(diào)整部分參數(shù)設(shè)置

 

采納情況：予以采納。一是考慮到口行一級(jí)資本及境外貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展的特殊情況，將口行境外貸款杠桿率由目前的1.5提升至3，以覆蓋其存量業(yè)務(wù)及未來(lái)增長(zhǎng)潛力；二是針對(duì)一級(jí)資本規(guī)模較小銀行的境外貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，進(jìn)一步完善公式設(shè)置，對(duì)境外貸款余額上限在20億元以下的銀行，統(tǒng)一給予20億元的余額上限。

 

此外，還有部分涉及《通知》落地細(xì)節(jié)的意見(jiàn)和建議，我們將在后續(xù)工作中進(jìn)一步落實(shí)。

 

下一步，中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局將做好《通知》發(fā)布實(shí)施工作，督促相關(guān)主體嚴(yán)格落實(shí)《通知》要求，切實(shí)發(fā)揮跨境業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的作用。

 

中國(guó)人民銀行

 

國(guó)家外匯管理局

 

2022年1月29日

 

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